不丹的家庭和企业金融包括哪些领域？

它包括银行、投资、生活成本、债务、税收和保险。这些领域共同涵盖资金获取、支出、借款、针对明确风险的保障以及对公共机构承担的财务义务。

城市和农村生活成本如何影响不丹的财务规划？

2025年家庭收入和支出调查显示，城市地区平均每月家庭支出为67,616努尔特鲁姆，农村地区为46,331努尔特鲁姆。实际支出还取决于家庭规模、房租、食物、交通、教育、医疗保健和价格变化。

哪些机构监管不丹的金融服务和税收？

不丹皇家货币管理局监管正式银行体系和保险公司。不丹税收与海关部通过区域税收与海关办公室管理税收事务。

投资者应考虑不丹金融市场中的哪些风险？

投资者应考虑回报、流动性和损失风险，因为市场价值和回报没有保证。不丹正式市场相对较小，不丹皇家证券交易所有限公司列出18种证券，并有9家持牌经纪商。

金融：不丹

不丹金融涵盖银行、投资、生活成本、债务、税收和保险。这些领域影响家庭和企业如何获得、使用、保护和规划资金。受监管服务、市场型投资、公共收费和私人合同之间的规则、提供方及风险各不相同。

提示

根据你在不丹的实际每月支出、付款义务和保障需求制定财务计划，而不要只依据一般平均值。将银行、税收、债务、保险和投资分开考虑，因为它们涉及不同的提供方、规则和风险。除非你了解可能发生的损失以及有限的流动性，否则应将投资视为较晚再作出的决定。

作者：Choden&Tshering

银行

不丹正规银行体系由皇家货币管理局监管，提供存款账户、支付、银行卡、外币服务和数字银行业务。主要服务机构包括不丹银行、不丹国家银行、Druk PNB银行、不丹发展银行、T银行和Digital Kidu银行。账户准入、费用、身份要求和可用服务取决于银行、产品和客户身份。

资产

在不丹，投资主要包括上市股票、发行的债务证券、商业票据、基金、众筹和公司直接投资。正规资本市场规模较小且集中：不丹皇家证券交易所（Royal Securities Exchange of Bhutan Limited）挂牌18种证券，并与9家持牌经纪商合作。投资者自行承担收益、流动性和亏损风险，市场价值没有保证。

成本

根据2025年家庭收入与支出调查（HCES），不丹家庭平均每月支出为54,387努尔特鲁姆；城市地区为67,616，农村地区为46,331。食品、住房和出行影响预算，而家庭人数、地点、租金、教育和医疗需求会改变实际支出。因此，可靠的月度预算应选择适合的城市或农村情景，并定期根据价格变化调整。

债务

不丹的债务体系涵盖家庭、企业和政府借款，包括受监管的贷款、还款困难、催收、法院执行和破产。2025年12月31日，公共债务约为3,028亿努尔特鲁姆，接近国内生产总值的87%，这并不反映家庭私人债务。

税务

不丹税制涵盖所得税、商品及服务税（GST）、土地税和建筑物税、转让税、关税及消费税。自2026年1月1日起，所得税和商品及服务税适用新的法律框架。税务由不丹财政部下属的税收与海关司（Department of Revenue & Customs）负责，并通过地区税收与海关办公室（Regional Revenue & Customs Offices）办理。

保险

不丹的保险涵盖生命、健康相关事件、车辆、财产、责任、旅行、贷款以及工伤收入等明确风险。保险市场已建立，但社会保险仍较分散，许多保障缺口由私人保险和雇主保险填补。不丹皇家货币管理局监管保险公司；有当地资料证明开展直接保险业务的公司有不丹皇家保险公司有限公司和不丹保险有限公司。

在不丹，银行在不丹皇家货币管理局 (Royal Monetary Authority) 的监管下提供账户、支付、银行卡、外币服务和数字银行服务。提供方包括不丹银行 (Bank of Bhutan)、不丹国民银行 (Bhutan National Bank)、德鲁克PNB银行 (Druk PNB Bank)、不丹发展银行 (Bhutan Development Bank)、T银行 (T Bank) 和数字基杜银行 (Digital Kidu Bank)。开户渠道、身份识别要求、费用和可用服务取决于银行及具体产品。正式投资市场规模较小且较为集中。市场包括上市股票、债务证券、商业票据、基金、众筹和直接投资公司。不丹皇家证券交易所有限公司 (Royal Securities Exchange of Bhutan Limited) 列出18种证券，并与9家持牌经纪商合作。投资回报没有保证，投资者承担市场风险、流动性风险和损失风险。家庭支出会因地点和具体情况而显著不同。2025年家庭收入和支出调查 (HCES 2025) 记录的不丹平均每月家庭支出为54,387努尔特鲁姆 (ngultrum)，城市地区平均为67,616努尔特鲁姆，农村地区平均为46,331努尔特鲁姆。食物、住房和交通会影响预算，而家庭规模、房租、教育、医疗保健和价格变化会改变具体家庭所需的金额。债务可能涉及家庭、企业或国家。2025年12月31日，公共债务约为302 billion 800 million努尔特鲁姆，接近国内生产总值的87%；这一数字不衡量私人家庭债务。借款决策还需要关注还款、催收程序、法院执行和可能的破产风险。税收包括所得税、商品和服务税 (goods and services tax (GST))、土地和建筑税、转让税、关税和消费税。新的所得税和商品和服务税法律框架自2026年1月1日起适用。不丹税收与海关部 (Department of Revenue & Customs) 通过区域税收与海关办公室 (Regional Revenue & Customs Offices) 管理税收事务。保险依据合同，将明确界定的财务风险转移给保险公司。在不丹，保险保障可能涉及人寿、与健康相关的事件、车辆、财产、责任、旅行、贷款以及工作伤害造成的收入损失。不丹皇家货币管理局负责监管保险公司；当地有证据支持的直接保险公司包括不丹皇家保险公司有限公司 (Royal Insurance Corporation of Bhutan Limited) 和不丹保险有限公司 (Bhutan Insurance Limited)。社会保险仍较为零散，因此私人或雇主提供的保险可能承担公共安排尚未充分覆盖的风险。