التمويل في ساحل العاج

تشمل الخدمات المصرفية في ساحل العاج الحسابات والودائع والمدفوعات والبطاقات والتحويلات والخدمات المالية الرقمية. وتعمل المصارف إلى جانب مزودي الأموال عبر الهاتف المحمول ومؤسسات التمويل الأصغر ومزودي خدمات الدفع، لكن النقود الإلكترونية لا توفر الخدمات أو الحمايات نفسها التي يوفرها الحساب المصرفي الكامل. وقد تشمل الاستثمارات الأوراق المالية أو الدين العام أو الصناديق أو العقارات، ويتم الوصول إليها أساسًا عبر سوق الاتحاد الاقتصادي والنقدي لغرب أفريقيا (UEMOA) المالي الإقليمي، بما في ذلك بورصة القيم الإقليمية (BRVM) والوسطاء المرخصين. ويُعد سند ملكية الدولة للأراضي الحضرية الوثيقة التي تنقل ملكية تلك الأرض، ولذلك تتطلب قرارات شراء العقارات عمليات تحقق تتجاوز سعر الشراء. وتختلف تكاليف الأسر باختلاف الموقع وحجم الأسرة ونمط الدخل وإمكانية الوصول إلى الخدمات الرسمية؛ وتكون أبيدجان الكبرى وأبيدجان عمومًا أكثر تكلفة، بينما قد تعوض الأسر الريفية بعض الإنفاق النقدي بالإنتاج الذاتي أو التبادل غير الرسمي. وتشمل الميزانية الواقعية السكن والغذاء والمرافق والنقل والصحة والتعليم والاتصالات ودعم الأسرة واحتياطي الطوارئ بالفرنك XOF أو FCFA. وقد يأتي الاقتراض من المصارف أو مؤسسات التمويل الأصغر أو مزودي القروض عبر الهاتف المحمول أو المقرضين الخاصين أو جمعيات الادخار الدوارة (tontines) أو الموردين أو ترتيبات الفواتير غير المدفوعة. ويحدد العقد وجدول السداد والرسوم والضمانات وعواقب التأخر في الدفع العبء الحقيقي، ولا تحدد المصادر التي جرت مراجعتها إجراءً حكوميًا عامًا لتخفيف ديون الأسر أو لإعسارها في ساحل العاج. وتشمل الضرائب الدخل والأرباح والاستهلاك والملكية والعمل والواردات وبعض الأنشطة المحلية؛ وتتولى المديرية العامة للضرائب (Direction générale des Impôts)، المعروفة عادة باسم DGI، إدارة كثير من الضرائب، بينما يعتمد المبلغ والموعد النهائي على النشاط والدخل ورقم الأعمال والملكية والدفع عبر الحدود. ويجمع التأمين بين الحماية العامة من خلال الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي (Caisse nationale de prévoyance sociale) والنظام الاجتماعي للعمال المستقلين (Régime social des travailleurs indépendants) والتغطية الصحية الشاملة (Couverture maladie universelle)، وبين وثائق التأمين الخاصة المنظمة بموجب إطار CIMA التنظيمي (CIMA framework). وقد تغطي التغطية الخاصة الحياة أو الممتلكات أو المسؤولية أو النقل أو الحريق أو الزراعة، كما أن مسؤولية الطرف الثالث للمركبات البرية غير التابعة للدولة إلزامية. ولذلك يتطلب التخطيط المالي مقارنة المزود والعقد والتكلفة الإجمالية وتاريخ الدفع والمعاملة الضريبية والحماية وعواقب عدم الدفع، بدلًا من النظر إلى السعر المعلن فقط. ويُستخدم الفرنك الإفريقي (CFA franc)، الذي يُكتب XOF أو FCFA، ضمن الاتحاد النقدي لغرب أفريقيا (UMOA) المؤلف من ثمانية بلدان.