الديون في سيراليون

يتاح الاقتراض الخاص الرسمي عبر المصارف التجارية ومؤسسات التمويل الأصغر التي تقبل الودائع أو تقدم الائتمان فقط والمصارف المجتمعية وجمعيات الخدمات المالية والتعاونيات ومقدمي الرهون وشركات التأجير. وتشمل مصادر الاقتراض غير الرسمي عادة الأقارب والأصدقاء والجيران والتجار والمقرضين وصغار المزارعين والصيادين والمجموعات المجتمعية. وتعود أحدث بيانات الائتمان الأسري القابلة للمقارنة وطنياً التي حددها البحث إلى المسح المتكامل للأسر في سيراليون لعام 2018: شكل الأقارب والأصدقاء والجيران نحو 54% من مصادر الائتمان المبلغ عنها، والتجار 20.71% والمقرضون 6.56% والتمويل الأصغر 5.37% والتعاونيات 4.47% والمصارف التجارية 0.5%. وهذه الأرقام قديمة ولا توفر مقياساً وطنياً راهناً لديون الأسر. يتوقع مصرف سيراليون من مقدمي الخدمات المالية الخاضعين للتنظيم تقييم سجل السداد والأصول والالتزامات والتدفق النقدي للأعمال ومخاطر فرط المديونية قبل منح الائتمان. وينبغي للمقدم قبل التوقيع إعطاء بيان الحقائق الأساسية يوضح معدل الفائدة والمبلغ الأصلي والرسوم وإجمالي تكلفة الائتمان بالليون السيراليوني والأقساط وجدول السداد. وينبغي أن تكون شروط العقد والكفالة مفهومة، وأن يوقع المقترض أو يبصم على كل صفحة. وينبغي شرح مسؤولية الكفيل بوضوح وإتاحة الفرصة له للحصول على مشورة مستقلة. وتنص قواعد حماية المستهلك المالي على مهلة عدول مدتها خمسة أيام عمل بعد العقد لبعض ترتيبات الائتمان المشمولة. ينظم قانون مراجع الائتمان لعام 2011 معلومات الائتمان، ويشرف عليها مصرف سيراليون عبر وحدة مكتب مراجع الائتمان. وقد يؤثر سجل السداد في الحصول لاحقاً على الائتمان. ولم تحدد الأبحاث المتاحة مواعيد حالية موثوقة للحصول على سجل المراجع الائتمانية أو تصحيحه أو الاعتراض عليه؛ لذا ينبغي سؤال المقدم أو المصرف عن الإجراء الحالي. ويسجل سجل الضمانات في سيراليون المصالح الضمانية في الأصول المنقولة وغير المنقولة، بما فيها الأراضي والمباني والآلات والمخزون والمحاصيل والماشية والذمم المدينة والسلع الاستهلاكية. ويحدد التسجيل عادة الأولوية، ويمكن للجمهور البحث عن المصالح المسجلة. وإذا تخلف المقترض عن السداد، فقد يسمح العقد والقانون بإنفاذ الحق، بما في ذلك إجراءات المحاكم. يجب على مقدم الخدمة الخاضع للتنظيم توفير كشوف الحساب عند الطلب مجاناً وإصدار الإيصالات مجاناً وتجنب الشروط المضللة أو المخفية. وينبغي أن يسبق إجراء التحصيل إشعار خطي بالتعافي: قبل خمسة أيام عمل على الأقل للأقساط الأسبوعية و20 يوم عمل على الأقل للأقساط الشهرية. وتقتصر اتصالات التحصيل على الفترة من 7:00 إلى 20:00، ويجب توثيقها، ولا يجوز أن تنطوي على عنف أو تهديد أو ترهيب أو إذلال أو التواصل مع أطراف ثالثة غير العميل أو الكفيل. وينبغي توثيق إعادة الهيكلة المتفق عليها بعقد مكتوب جديد بلغة مفهومة، مع تأكيد كل صفحة. أما القروض بالعملة الأجنبية التي تقدمها مصارف تجارية مشاركة، فيسدد القرض بالعملة التي مُنح بها. تبدأ الشكوى عادة لدى مقدم الخدمة المالية. وينبغي له إرسال رد أولي خلال يومي عمل والسعي إلى حل الشكوى خلال 15 يوم عمل؛ وإذا تأخر، فعليه إرسال النتيجة خلال عشرة أيام عمل أخرى. وبعد إجراءات الشكوى لدى المقدم، يمكن للعميل مراجعة قسم حماية العملاء في مصرف سيراليون، حيث قد تتاح الوساطة. ويمكن للمصرف إصدار أمر بتعويض مالي أو غير مالي ملزم. ويُشترط عموماً استنفاد الإجراء الداخلي للمقدم أولاً، إلا إذا لم يستجب. تدير شعبة إدارة الدين العام بوزارة المالية الدين العام، وتتولى إحصاءاته وتحليل استدامته واستراتيجية إدارة الدين المتوسطة الأجل وخطة الاقتراض السنوية ومزادات سندات الخزانة وتسوية المتأخرات. وشمل الدين العام في نهاية يونيو 2025 مبلغ NLe 40.74 ملياراً من الدين الخارجي وNLe 31.75 ملياراً من الدين المحلي، أي 41.33% من الناتج المحلي الإجمالي وزيادة 9.7% عن يونيو 2024. وشكل الدين متعدد الأطراف 77.8% من الدين الخارجي، والثنائي 13.4% والتجاري 8.7%. وشكل البنك الدولي وصندوق النقد الدولي 25.8% و24.4% من الدين الخارجي على التوالي. وبلغت خدمة الدين في النصف الأول من 2025 مبلغ NLe 5.41 ملياراً، بزيادة 55.8% عن العام السابق، واستهلكت خدمة الدين 59.94% من إيرادات الموازنة المحلية؛ وبلغت النسبة 148.30% عند إدراج استرداد سندات الخزانة لمدة سنة. تسعى استراتيجية إدارة الدين المتوسطة الأجل 2025–2029 إلى خفض القيمة الحالية للدين إلى الناتج المحلي الإجمالي من 44.4% إلى 35.7% كحد أقصى، وخفض حصة الدين بالعملة الأجنبية من 61% إلى 51.6% كحد أقصى، ورفع حصة الدين المحلي من 38.9% إلى 40% على الأقل، وإطالة متوسط مدة الاستحقاق الإجمالي من 6.4 إلى 9 سنوات على الأقل، ومتوسط مدة استحقاق الدين المحلي من 0.7 إلى 1.5 سنة على الأقل. وتهدف أيضاً إلى خفض الدين المستحق خلال سنة من 36.2% من الناتج المحلي الإجمالي إلى 21% كحد أقصى، وأذون الخزانة من 28.2% إلى 10%. ويخلق الدين المحلي قصير الأجل مخاطر إعادة التمويل والتجديد، بينما قد يخفف الاقتراض الخارجي الميسر الأطول أجلاً ضغط السداد الفوري. وانخفضت متأخرات الموردين المحليين المؤكدة من NLe 2,012.11 مليوناً في ديسمبر 2023 إلى NLe 1,181.9167 مليوناً في يونيو 2025 بموجب استراتيجية التصفية 2023–2028. اعتبر تقييم استدامة الدين لعام 2026 الصادر عن صندوق النقد الدولي والبنك الدولي أن الدين العام مستدام، لكنه حدد مخاطر مرتفعة لضائقة الدين الإجمالية والخارجية. وفي السيناريو الأساسي، يتجاوز حد نسبة خدمة الدين الخارجي إلى الإيرادات حتى 2028 وحد القيمة الحالية للدين العام إلى الناتج المحلي الإجمالي حتى 2026. ويعتمد التقييم على الضبط المالي والمنح والتمويل الخارجي الميسر للغاية. وقد يؤثر اقتراض الحكومة أيضاً في الائتمان الخاص لأن المصارف قد تحتفظ بمزيد من الأوراق الحكومية، ما يقلل قدرتها على إقراض المقترضين من القطاع الخاص. قد يؤدي الدين غير المسدد إلى مطالبة تعاقدية فحكم وتنفيذ. وقد تكون للدائن المضمون حقوق منفصلة لتحصيل قيمة الضمان. ويتيح قانون الإفلاس لعام 2009 إجراءً للفرد أو الشركة يبدأ بطلب من الدائن أو المدين، ثم أمر استلام واجتماع للدائنين وتسوية أو مخطط وإشهار بالإفلاس وإدارة أمين وإبراء محتمل. ويُقدّم بيان المدين بالأصول والديون والضمانات خلال سبعة أيام من طلب المدين أو 14 يوماً من طلب الدائن. ويقيد أمر الاستلام وسائل انتصاف الدائنين ما لم تأذن المحكمة، مع بقاء حقوق الدائنين المضمونين في التحصيل محفوظة. ولا يوفر القانون إجراء إفلاس شخصياً للشركات؛ إذ تستخدم الشركات المعسرة عادة التصفية بموجب قانون الشركات لعام 2009، وترتب المطالبات المضمونة وغير المضمونة وفق القواعد المنطبقة. تختلف رسوم السجل والمحاكم الحالية وتكاليف المحامين والأمناء ومدة الإنفاذ وأسعار فائدة المقرضين غير الرسميين. ولم يحدد البحث الرسمي المتاح خدمة حكومية مركزية واحدة للإرشاد بشأن الديون في سيراليون. لذا ينبغي للمقترض الاحتفاظ بالعقد وسجلات السداد والإشعارات والإيصالات ومراسلات الشكاوى، وطلب المشورة من المقدم المعني أو مصرف سيراليون أو محامٍ مؤهل أو خدمة موثوقة أخرى قبل توقيع كفالة أو تقديم ضمان أو الاتفاق على إعادة الهيكلة.