Les dettes au Myanmar

Au Myanmar, un contrat de dette précise généralement le montant emprunté, les intérêts, les frais, les échéances, les garanties, les cautions et les conséquences d’un défaut. Les emprunts formels peuvent provenir de banques, d’institutions de microfinance ou de la Myanmar Agricultural Development Bank (MADB), qui accorde des prêts agricoles. La Banque centrale du Myanmar supervise les banques et les institutions financières et définit la politique monétaire et du crédit. Le Département de la réglementation financière supervise et inspecte les institutions de microfinance en vertu de la loi sur les activités de microfinance, avec le Comité de supervision de la microfinance et les règles connexes du Myanmar. Une demande formelle de microfinance peut exiger un formulaire de demande, une description de l’utilisation prévue, les engagements de l’emprunteur ou de sa caution et, le cas échéant, le procès-verbal d’une réunion de groupe. Le prestataire doit indiquer les modalités du prêt, le taux d’intérêt, la méthode de calcul et les conditions connexes. Le taux exact, l’échéance, les frais et les pénalités de défaut dépendent du contrat et de la directive en vigueur. Le microcrédit n’exige généralement pas de caution et ses instruments sont généralement exonérés d’enregistrement et de droit de timbre, mais l’emprunteur doit tout de même vérifier chacune de ses obligations contractuelles. Les prêts bancaires suivent des contrats propres au prêteur et peuvent impliquer des garanties ou une caution. Les emprunts informels comprennent ceux auprès de prêteurs, de membres de la famille ou de la communauté, ainsi que les banques villageoises et associations villageoises d’épargne et de crédit. Ces solutions peuvent être plus rapides ou souples, mais leur documentation est parfois moins uniforme, le calcul des coûts moins clair, la pression sociale plus forte ou la responsabilité personnelle plus étendue. Selon des données de recherche pour 2023 et 2024, le nombre d’emprunteurs de microfinance est passé d’environ 6 millions en 2020 à quelque 3,5 millions en décembre 2023, tandis que le portefeuille du secteur est tombé sous les 2 000 milliards de MMK. En 2023, les prêts de microfinance non performants — prêts en retard important ou autrement non remboursés selon les modalités convenues — représentaient environ 30 %. Un endettement en cours auprès d’institutions de microfinance a été signalé par environ 12 % des personnes interrogées en zone rurale et 10 % en zone urbaine, contre environ 20 % et 27 % respectivement pour les emprunts auprès de prêteurs informels. Ces chiffres sont des indicateurs datés, et non une enquête nationale complète récente. Les conflits, les déplacements, l’inflation, les séismes et d’autres catastrophes peuvent réduire les revenus et compliquer le recouvrement ou le remboursement. Un emprunteur ne bénéficie pas d’une annulation automatique de sa dette à la suite d’une catastrophe ou d’un conflit. La dette publique est distincte des dettes des ménages ou des entreprises : les projections pour l’exercice 2025–2026 du Myanmar situaient la dette publique à 62,5 % du produit intérieur brut, dont 44,6 % de dette intérieure et 17,9 % de dette extérieure. Plus des deux tiers de la dette extérieure étaient dus à des créanciers bilatéraux ou multilatéraux, et les remboursements de la dette extérieure dépassaient les nouveaux décaissements. La dette publique peut peser sur les taux d’intérêt, la liquidité et les conditions de change, mais elle n’offre pas aux débiteurs privés de voie d’accès à un allégement de leurs dettes. Lorsqu’un remboursement devient difficile, l’emprunteur devrait demander au prêteur un relevé écrit du principal restant, des intérêts, des arriérés, des pénalités, des garanties et des responsabilités des cautions. Il peut alors solliciter un rééchelonnement, une prolongation, un plan de paiement ou un règlement. Certaines institutions de microfinance ont proposé des reports ou des prolongations, mais il ne s’agit pas d’un droit général. Contracter un nouveau prêt pour rembourser un prêt existant peut créer une spirale d’endettement, surtout si les frais du nouveau prêt sont plus élevés ou son échéance plus courte. L’emprunteur a l’obligation contractuelle de rembourser, de fournir des informations exactes sur sa demande et l’utilisation prévue des fonds, et de coopérer avec le prêteur. Celui-ci est tenu de fournir des informations claires, d’utiliser une documentation licite, de respecter les règles de supervision et de préserver la confidentialité. La responsabilité d’une caution ou d’un co-emprunteur dépend du contrat ; elle ne disparaît pas automatiquement lorsque l’emprunteur principal devient insolvable ou bénéficie d’une décharge. Le recouvrement peut commencer par des contacts internes, une pression du groupe ou des cautions, puis l’exécution des sûretés contractuelles. Une action civile peut aboutir à une décision de justice, suivie de mesures d’exécution en vertu du Code de procédure civile, notamment la saisie ou la vente d’actifs et la nomination d’un séquestre. Certaines procédures d’exécution peuvent également entraîner une arrestation ou une détention. Le tribunal compétent, le délai de prescription, la procédure et les coûts exacts dépendent du cas. Une médiation au niveau du village par des anciens ou des responsables religieux peut aider à résoudre un différend informel, mais l’accord obtenu n’a pas automatiquement la force d’une décision judiciaire. Le Département de la protection des consommateurs (DOCA) propose un dispositif de dépôt de plaintes de consommateurs, et non un service général de règlement des dettes. Les centres d’information et de plaintes des consommateurs, les bureaux du DOCA, son système ou son application en ligne et le centre d’appels au 1535 peuvent recevoir des plaintes concernant un préjudice subi par un consommateur ou des informations peu claires sur un service. La plainte devrait comprendre le contrat, les reçus, l’historique des paiements, les échanges avec le prêteur et des justificatifs de la situation financière de l’emprunteur. Le DOCA ne remplace ni la négociation avec le prêteur ni une procédure judiciaire. La loi sur l’insolvabilité de 2020 du Myanmar couvre les entreprises, les entités non constituées en société, les partenariats, l’insolvabilité personnelle et les questions transfrontalières. Une entreprise peut recourir au redressement, dans lequel un conseiller prépare un rapport sur les créanciers et un plan ; ce plan peut s’imposer aux créanciers, et un tribunal peut restreindre la réalisation d’une sûreté par un créancier garanti lorsque les protections légales sont réunies. Si le redressement échoue, une dissolution ou une liquidation peut suivre. Les déclarations des entreprises et d’insolvabilité passent par la Direction de l’investissement et de l’administration des sociétés et son système Myanmar Companies Online ; les travaux professionnels concernés exigent un praticien de l’insolvabilité inscrit. Une personne physique incapable de payer ses dettes peut demander une procédure d’insolvabilité personnelle. Une ordonnance judiciaire ouvre la procédure d’insolvabilité et la procédure des créanciers ; un séquestre officiel ou un praticien de l’insolvabilité qualifié peut agir comme syndic. La décharge est généralement soumise à un délai légal cible de trois ans, que le tribunal peut prolonger. Elle ne libère que les dettes prouvables visées par la loi et n’efface pas automatiquement les obligations d’une caution ou d’un codébiteur. Rien n’indique que l’insolvabilité personnelle soit couramment accessible aux ménages en grande quantité et à faible coût ; l’accès concret peut donc être limité par les frais juridiques, de dépôt, de déplacement et de représentation. Le Myanmar ne dispose pas d’un équivalent national direct identifié d’un service public de conseil en matière de dettes ou d’allégement des dettes des ménages. Les solutions disponibles sont la négociation écrite avec le prêteur, un réaménagement lorsqu’une banque, une institution de microfinance ou la MADB en propose un, une plainte au DOCA en cas de préjudice au consommateur, la médiation communautaire, l’aide juridique ou une procédure judiciaire civile ou d’insolvabilité. Les lois de l’Union s’appliquent, mais l’accès et leur mise en œuvre peuvent varier selon l’État, la Région et la commune, en raison des conflits, du contrôle territorial, de la sécurité et des conditions de déplacement.