アイスランドにおける債務

アイスランド語では、債務問題の段階ごとに異なる用語を使います。支払いが難しい状態はgreiðsluerfiðleikar、滞納はvanskil、債権回収はinnheimta、債権者との支払合意はgreiðslusamningurです。深刻な債務不履行は、アイスランドの信用・債務不履行登録機関Creditinfoに報告される場合があります。 Ísland.isのマイページでは、国庫や機関への請求について、支払い済み・未払いの金額、既存の支払計画を確認できます。債務者オンブズマン（Umboðsmaður skuldara、通常UMSと呼ばれます）は、無料、独立、秘密厳守の債務相談を提供し、正式な支払調整手続き（greiðsluaðlögun）の申請を支援します。サービス利用には通常、電子本人確認が必要です。初回相談では書類は不要ですが、配偶者や同棲相手と共同で申請しなければならない場合があります。UMSには512-6600またはums@ums.isで連絡できます。早めにUMSへ相談すると、家計に不可欠な支払いを守る余地が広がります。 債権者との直接合意は、現実に可能な支払能力に基づいて行ってください。分割額、返済期間、利息・費用の猶予または減額、複数の債権をまとめるかどうかを話し合えます。合意は書面にし、続けられない支払計画を受け入れないでください。病気、事故、収入減、失業による一時的な問題がある住宅ローン利用者は、住宅金融公庫HMSに支払猶予、滞納分の元本組入れ、返済期間延長を申請できる場合があります。他の貸し手も同意する必要がある場合があり、貸し手は信用力を再審査できます。HMS契約変更には4,000 ISKと、不動産登記手数料（þinglýsing）2,700 ISKがかかります。 公的債権には別の手続きがあります。税、手数料、罰金は支払計画の対象となる場合がありますが、通常は債権を消滅させるのではなく、回収を分割または猶予します。国税のオンライン手続きは、確定したばかりの請求が2,000,000 ISK以下で、期限内に確定申告をした個人が利用できます。すでに強制執行に回った請求や、手続きで受け付けない種類の税は対象外で、法定延滞利息は加算され続けます。計画に従わない場合、計画が取り消されることがあります。レイキャビクではSkatturinn、首都圏外では地域の地区長官（sýslumaður）が手続きを扱います。地区長官は罰金や訴訟費用の延長を認める場合もあります。Menntasjóður námsmannaは、失業、病気、障害、育児休業、介護責任、同程度の困難がある場合、学生ローンの返済を停止または延期できることがあります。TRへの過払いは通常12か月以内に返済しますが、困難な状況では約36か月に延長でき、給付から最大20％、最低3,000 ISKが差し引かれます。 債権回収が強制執行に進む場合があります。裁判所の債務名義、税または法定債権、場合によっては事前の裁判を経ていない約束手形など、執行可能な根拠があれば、地区長官は資産差押え（fjárnám）を実施できます。手数料は18,200 ISKです。債務者には召喚状が届き、異議を申し立てて資産を提示できます。通常、約4週間後に売却申立てが行われる場合があります。強制売却（nauðungarsala）は、滞納した担保付き債権に関するものです。不動産の手数料は56,000 ISK、動産は18,200 ISKです。審理の場で異議を申し立てられ、一定の決定は地方裁判所に不服申立てできます。元所有者は、最長12か月、住居に居住する権利を保持できる場合があります。売却益が不足する場合、残債は無担保債権になります。条件を満たせば、HMSローンの残債について3年後に免除を申請できる場合があります。手続きが続く間、回収費用と利息は増加します。HMSの回収手続きには、返済期日後3日間の支払期間、電子通知150 ISKまたは紙通知350 ISK、10日後の督促950 ISK、30日後の回収警告1,250 ISK、50日後の最終警告1,250 ISK、75日後の支払督促8,750 ISKとサービス料が含まれる場合があります。最初の未払い期日から105日後、公告から15日が経過し、法律上の条件を満たす場合、強制売却を申し立てられます。 法律第101/2010号に基づくgreiðsluaðlögunは、現在または合理的に予想される支払不能が深刻な個人向けの正式な手続きです。申請はUMSを通じて行います。通常、2週間以内に決定されます。虚偽の情報、財務状況の不明確さ、濫用的な借入れ、重大な非難に値する不払いは、申請拒否につながる場合があります。承認後に管財人が任命され、Lögbirtingablaðiðに情報が公告されます。支払・執行の猶予期間中は、通常、債権回収、資産差押え、強制売却、破産、保証人への債権者の直接請求が停止されます。利息は発生し続けますが、当初は支払期限が到来しません。債務者は、利用可能な余剰金を積み立て、不要な契約を終了し、資産の売却や担保設定を避け、必要な生活費以外の新たな借入れを行わないようにしなければなりません。 交渉期間は最長3か月です。債権者は通常4週間以内に債権を登録し、提案された合意には3週間以内に回答します。計画では、分割額、支払猶予、期間延長、一部または全額の債務免除を定められます。2024年以降、一定のVAT債権、罰金、自己負担分の債権を計画に含められますが、含めても必ず免除対象になるとは限りません。学生ローンの保証債権も対象となる場合があり、適切なケースでは住宅ローン救済や市場価格に基づく調整を利用できる場合があります。UMSの手続き費用は国が負担し、売却費用は売却益から差し引かれます。予期しない状況悪化の後に承認済みの取り決めを変更できる場合があります。債務者の状況が大幅に改善すれば、債権者による調整が可能な場合もあります。この手続きは信用利用に悪影響を及ぼし、Creditinfoでの具体的な扱いは事案と時期によります。合意終了時に古い債権の一部が消滅する場合がありますが、対象外の債権は全額返済が必要です。 裁判所が監督する破産はgjaldþrotaskiptiといいます。アイスランドに法的住所を持ち、債権を期日どおり全額支払えず、近いうちに状況が改善する見込みもない人は、管轄の地方裁判所に書面で申し立てられます。破産管財人（skiptastjóri）が資産を換価し、配当します。手続きには通常、数か月かかります。資産がなければ債務の返済がないまま終了する場合があります。資産が不足する場合、必要な担保額は約280,000 ISKで、地方裁判所手数料20,000 ISKが別途かかります。条件を満たす場合、UMSが担保の手配を支援することがあります。完了後の2年間は残債が引き続き請求される場合があり、その後、時効が中断されない限り、債権は一般に時効になります。学生ローン基金への債権は、この一般的な結果の対象外です。破産情報はCreditinfoに2年間残り、通常、信用利用を難しくします。保証人にも請求される場合があります。公的債権に対する給与差押えは該当規則の下で75％に達する場合があり、養育費の差押えは50％に達する場合があります。 UMSは2024年にgreiðsluaðlögunを749件受け付け、その75％は個人による申請でした。申請で記録された債務の内訳は、住宅ローン約40％、その他の銀行ローン16％、学生ローン13％、クレジットカードの分割払い8％、当座貸越6％、税、VATその他の公的債権5％でした。この数値はUMSへの申請を表すもので、国全体の債務の一般的な多さを示すものではありません。主な地域差は行政上の担当窓口で、レイキャビクの税務支払計画はSkatturinn、首都圏外の同様の手続きは地域の地区長官が扱います。