التمويل في ألمانيا

تشمل الحياة المالية الخاصة مهام مختلفة تؤثر في بعضها بعضًا. تحفظ البنوك الأموال، وتدير الحسابات، وتعالج مثلًا مدفوعات الأجور والإيجارات والفواتير. وعند الاستثمار، تُشترى مثلًا الأسهم والسندات والصناديق وETF والعقارات أو بعض منتجات التقاعد بهدف تحقيق عائد لاحق؛ ولذلك يجب على المستثمرين تحمّل المخاطر ومراعاة هدفهم وأفقهم الزمني والتنويع. تنشأ التكاليف بانتظام أو بصورة غير منتظمة، مثل تكاليف السكن والطاقة والمواد الغذائية والنقل والاتصالات والتأمين ووقت الفراغ. ويشمل الاستعراض الكامل أيضًا التكاليف الإضافية والمدفوعات السنوية، حتى لا يكون الاحتياج المالي الشهري الفعلي مقدرًا بأقل من اللازم. قد تنشأ الديون من القروض أو الشراء بالتقسيط أو الفواتير غير المدفوعة أو الحساب المكشوف. ويظل العامل الحاسم هو ما إذا كان الدخل المتاح يغطي السداد بصورة مستمرة. وتموّل الضرائب مهام الحكومة الاتحادية والولايات والبلديات (Bund, Länder und Gemeinden)؛ ومن بين الضرائب ذات الصلة بالأفراد، بحسب الحالة، ضريبة الدخل (Einkommensteuer) وضريبة الأجور (Lohnsteuer) وضريبة القيمة المضافة (Umsatzsteuer)، وكذلك الضرائب المرتبطة بالاستهلاك أو الملكية. وتوزّع التأمينات المخاطر المالية الكبيرة على عدد كبير من المؤمن عليهم. ولذلك يشمل التخطيط المالي أيضًا السؤال عن الأضرار التي يستطيع household تحمّلها بنفسه والمخاطر التي يكون إبرام عقد تأمين لها مفيدًا.