Deuda en Sierra Leona

El crédito privado formal está disponible a través de bancos comerciales, instituciones de microfinanzas que aceptan depósitos o solo conceden crédito, bancos comunitarios, asociaciones de servicios financieros, cooperativas, prestamistas hipotecarios y empresas de arrendamiento financiero. Los préstamos informales suelen implicar a familiares, amigos, vecinos, comerciantes, prestamistas, agricultores, pescadores y grupos comunitarios. Los datos más recientes sobre crédito de los hogares comparables a escala nacional identificados en la investigación corresponden a la Encuesta Integrada de Hogares de Sierra Leona de 2018: los familiares, amigos y vecinos representaban alrededor del 54 % de las fuentes de crédito declaradas; los comerciantes, el 20,71 %; los prestamistas, el 6,56 %; las microfinanzas, el 5,37 %; las cooperativas, el 4,47 %; y los bancos comerciales, el 0,5 %. Estas cifras son antiguas y no proporcionan una medida nacional actual de la deuda de los hogares. El Banco de Sierra Leona espera que los proveedores financieros regulados evalúen el historial de reembolso, los activos, las obligaciones, el flujo de caja empresarial y el sobreendeudamiento antes de conceder crédito. Antes de firmar, el proveedor debe entregar una Hoja de Información Clave que muestre el tipo de interés, el principal, las comisiones, el coste crediticio total en leones de Sierra Leona, las cuotas y el calendario de reembolso. Las condiciones del contrato y las garantías deben ser comprensibles, y cada página debe firmarse o llevar una huella dactilar. El avalista debe recibir una explicación clara de su responsabilidad y la oportunidad de obtener asesoramiento independiente. Las normas de protección del consumidor financiero contemplan un período de desistimiento de cinco días laborables después de la firma para los acuerdos de crédito cubiertos. La información crediticia se rige por la Ley de Información Crediticia de 2011 y está supervisada por la Unidad de la Oficina de Referencias Crediticias del Banco de Sierra Leona. El historial de reembolso puede afectar el acceso futuro al crédito. La investigación disponible no estableció plazos públicos fiables y actuales para obtener, corregir o impugnar un registro de referencias crediticias; por tanto, se debe pedir al proveedor o al Banco de Sierra Leona el procedimiento vigente. El Registro de Garantías de Sierra Leona inscribe garantías sobre bienes muebles e inmuebles, incluidos terrenos y edificios, maquinaria, inventario, cultivos, ganado, cuentas por cobrar y bienes de consumo. Por lo general, la inscripción determina la prioridad y el público puede consultar las garantías registradas. Si el prestatario incumple, el contrato y la ley pueden permitir la ejecución, incluidos procedimientos judiciales. El proveedor regulado debe entregar gratuitamente extractos de cuenta cuando se soliciten, expedir recibos sin coste y evitar términos engañosos u ocultos. Antes de iniciar el cobro debe enviar un aviso escrito: al menos cinco días laborables para cuotas semanales y al menos 20 días laborables para cuotas mensuales. Los contactos de cobro están limitados a las 7:00–20:00, deben documentarse y no pueden implicar violencia, amenazas, intimidación, humillación ni contacto con terceros que no sean el cliente o el avalista. Una reestructuración acordada debe formalizarse mediante un nuevo contrato escrito en un idioma comprensible y confirmado en cada página. En los préstamos en moneda extranjera que ofrecen bancos comerciales participantes, el reembolso se realiza en la moneda en que se concedió el préstamo. Las reclamaciones suelen comenzar ante el proveedor financiero. Este debe enviar una respuesta provisional en un plazo de dos días laborables y procurar resolver la reclamación en 15 días laborables; si hay demora, debe comunicar el resultado dentro de los 10 días laborables siguientes. Una vez seguido el proceso interno de reclamación del proveedor, el cliente puede acudir a la Sección de Protección al Consumidor del Banco de Sierra Leona, que puede ofrecer mediación. El Banco de Sierra Leona puede ordenar una reparación económica o no económica vinculante. Por lo general, primero debe seguirse el proceso interno del proveedor, salvo que no haya respondido. La División de Gestión de la Deuda Pública del Ministerio de Finanzas gestiona la deuda pública; se ocupa de las estadísticas de deuda, el análisis de sostenibilidad, la Estrategia de Gestión de la Deuda a Medio Plazo, el Plan Anual de Empréstitos, las subastas del Tesoro y el pago de atrasos. A finales de junio de 2025, la deuda pública incluía NLe 40.740 millones de deuda externa y NLe 31.750 millones de deuda interna, equivalía al 41,33 % del PIB y era un 9,7 % superior a la de junio de 2024. La deuda externa consistía principalmente en deuda multilateral, que representaba el 77,8 % del total externo; la bilateral representaba el 13,4 % y la comercial, el 8,7 %. El Banco Mundial y el Fondo Monetario Internacional representaban, respectivamente, el 25,8 % y el 24,4 % de la deuda externa. El servicio de la deuda durante el primer semestre de 2025 alcanzó NLe 5.410 millones, un 55,8 % más que un año antes, y absorbió el 59,94 % de los ingresos presupuestarios internos; al incluir el rescate de títulos del Tesoro a un año, la proporción fue del 148,30 %. La Estrategia de Gestión de la Deuda a Medio Plazo 2025–2029 pretende reducir el valor actual de la deuda respecto al PIB del 44,4 % a un máximo del 35,7 %, reducir la proporción de deuda en moneda extranjera del 61 % a un máximo del 51,6 %, aumentar la proporción de deuda interna del 38,9 % a al menos el 40 %, ampliar el plazo medio de vencimiento total de 6,4 a al menos 9 años y el plazo medio de vencimiento de la deuda interna de 0,7 a al menos 1,5 años. También pretende reducir la deuda con vencimiento en un año del 36,2 % del PIB a un máximo del 21 % y las letras del Tesoro del 28,2 % al 10 %. La deuda interna a corto plazo crea riesgos de refinanciación y renovación, mientras que el endeudamiento externo concesional a más largo plazo puede reducir la presión de reembolso inmediata. Los atrasos de proveedores nacionales verificados bajaron de NLe 2.012,11 millones en diciembre de 2023 a NLe 1.181,9167 millones en junio de 2025 conforme a la estrategia de liquidación 2023–2028. La evaluación de sostenibilidad de la deuda de 2026 del FMI y el Banco Mundial consideró sostenible la deuda pública, pero identificó un riesgo alto de dificultades tanto para la deuda general como para la externa. En su escenario de referencia, el indicador del servicio de la deuda externa respecto a los ingresos supera el umbral hasta 2028 y el indicador del valor actual de la deuda pública respecto al PIB, hasta 2026. La evaluación depende de la consolidación fiscal, las donaciones y la financiación externa altamente concesional. El endeudamiento público también puede afectar al crédito privado porque los bancos pueden tener más títulos públicos y menos capacidad para prestar a prestatarios privados. Si una deuda queda impagada, una reclamación contractual puede dar lugar a una sentencia y a su ejecución. Un acreedor garantizado puede tener derechos propios para liquidar la garantía. La Ley de Quiebras de 2009 permite procedimientos para personas y empresas mediante una petición del acreedor o del deudor, una orden de administración, una reunión de acreedores, un convenio o plan, una declaración de quiebra, la administración por un fideicomisario y una posible exoneración. La declaración de activos, deudas y garantías del deudor debe presentarse dentro de los siete días siguientes a una petición del deudor o de los 14 días siguientes a una petición del acreedor. Una orden de administración restringe las medidas de cobro de los acreedores salvo autorización judicial, pero conserva los derechos de liquidación de los acreedores garantizados. La ley no contempla un procedimiento de quiebra personal para las empresas; las empresas insolventes suelen liquidarse conforme a la Ley de Sociedades de 2009, y las reclamaciones garantizadas y no garantizadas se clasifican según las normas aplicables. Las tarifas actuales de los registros y tribunales, los costes de abogados y fideicomisarios, la duración de la ejecución y los tipos de interés de prestamistas informales varían. La investigación oficial disponible no identificó un único servicio gubernamental central de asesoramiento sobre deudas en Sierra Leona. Por tanto, el prestatario debe conservar contratos, comprobantes de pago, avisos, recibos y comunicaciones sobre reclamaciones, y pedir asesoramiento al proveedor pertinente, al Banco de Sierra Leona, a un abogado cualificado u otro servicio fiable antes de firmar una garantía, constituir una garantía real o aceptar una reestructuración.