امور مالی در آلمان

زندگی مالی خصوصی شامل وظایف گوناگونی است که بر یکدیگر تأثیر می‌گذارند. بانک‌ها پول را نگهداری می‌کنند، حساب‌ها را اداره می‌کنند و برای مثال پرداخت حقوق، اجاره و قبض‌ها را انجام می‌دهند. هنگام سرمایه‌گذاری، برای مثال سهام، اوراق قرضه، صندوق‌ها، ETFها، املاک یا برخی محصولات تأمین آینده با امید به بازدهی بعدی خریداری می‌شوند؛ در مقابل، سرمایه‌گذاران باید ریسک‌ها را بپذیرند و هدف، افق زمانی و تنوع‌بخشی را در نظر بگیرند. هزینه‌ها به‌طور منظم یا نامنظم ایجاد می‌شوند، برای مثال هزینه مسکن، انرژی، مواد غذایی، حمل‌ونقل، ارتباطات، بیمه و اوقات فراغت. یک بررسی کامل، هزینه‌های جانبی و پرداخت‌های سالانه را نیز در نظر می‌گیرد تا نیاز واقعی ماهانه به پول کمتر از مقدار لازم برآورد نشود. بدهی‌ها ممکن است از وام‌ها، خریدهای قسطی، قبض‌های پرداخت‌نشده یا حسابِ بیش‌ازحد منفی ایجاد شوند. موضوع تعیین‌کننده این است که آیا درآمد در دسترس می‌تواند بازپرداخت‌ها را در بلندمدت پوشش دهد یا نه. مالیات‌ها هزینه‌های وظایف دولت فدرال، ایالت‌ها و شهرداری‌ها را تأمین می‌کنند؛ برای اشخاص، از جمله مالیات بر درآمد (Einkommensteuer)، مالیات بر دستمزد (Lohnsteuer)، مالیات بر ارزش افزوده (Umsatzsteuer) و همچنین مالیات‌های مرتبط با مصرف یا مالکیت اهمیت دارند. بیمه‌ها ریسک‌های مالی بزرگ را میان افراد بیمه‌شده بسیاری توزیع می‌کنند. بنابراین، برنامه‌ریزی مالی شامل این پرسش نیز می‌شود که یک خانوار چه خسارت‌هایی را می‌تواند خودش تحمل کند و برای کدام ریسک‌ها داشتن قرارداد بیمه منطقی است.