L’emprunt formel au Burundi est accessible auprès des banques agréées, des institutions de microfinance (IMF) et des groupements financiers communautaires (Groupements Financiers Communautaires (GFC)). Les institutions de microfinance de catégorie 1 peuvent accepter des dépôts du public et accorder des crédits ; celles de catégorie 3 servent leurs membres avec des dépôts et des prêts ; les GFC de catégorie 4 utilisent les contributions des membres et des prêts convenus. Au 10 mars 2025, la Banque centrale du Burundi (Banque de la République du Burundi (BRB)) n’avait enregistré aucune institution de microfinance agréée de catégorie 2. L’accès est généralement plus facile pour les salariés et les autres clients formels que pour les ménages ruraux ou informels. Les prestataires évaluent habituellement les revenus, la capacité de remboursement, les garanties, les sûretés, l’historique du compte ou l’adhésion. Les sûretés mobilières sont régies par la loi N°1/10 du 12 août 2016 et le décret N°100/223 du 23 novembre 2023. Les ménages recourent également à la famille et aux amis, aux GFC, aux groupes VICOBA, aux groupes SILC, aux commerçants, aux commissionnaires et aux prêteurs informels. Ces circuits peuvent fournir des fonds d’urgence sans compte bancaire ni épargne préalable, mais ils offrent parfois peu de protection réglementaire. Selon les recherches de la BRB sur l’inclusion financière, les prêteurs informels peuvent facturer environ 10 % à 30 % par mois. Un défaut de paiement peut entraîner la vente d’une voiture, d’un réfrigérateur, de meubles, d’un terrain ou d’une plantation donnés en garantie, une détresse du ménage ou un conflit judiciaire. Les groupes d’épargne communautaires sont également exposés au vol, au départ d’un membre ou au non-paiement ; les groupes non enregistrés peuvent avoir un accès limité aux tribunaux. Les prestataires de prêts doivent indiquer le taux d’intérêt nominal, le taux d’intérêt effectif, les frais de dossier, les commissions, les frais de fonds de garantie ou d’assurance et les autres coûts. Aucun plafond universel actuellement applicable aux taux d’intérêt n’a été vérifié. Les prestataires doivent afficher une procédure de plainte en kirundi, en français et en anglais, avec une taille minimale de police de 12. Le prestataire est le premier interlocuteur pour une plainte, suivi, le cas échéant, d’une saisine de supervision auprès de la BRB. Les banques et les IMF classent les arriérés. Un client défaillant, c’est-à-dire en défaut de paiement, peut faire l’objet de restrictions de crédit en vertu de la circulaire BRB N°17/2018. Les institutions de microfinance transmettent l’état d’endettement et l’historique de remboursement de chaque débiteur à la centrale d’échange d’informations sur le crédit (Centrale d’Échange d’Informations (CEI)) au cours des 15 premiers jours du mois suivant. Les institutions sont responsables de l’exhaustivité et de l’exactitude des données. L’emprunteur reste responsable du remboursement du principal, des intérêts et des frais convenus dans le contrat. La procédure exacte de correction d’informations inexactes doit être vérifiée auprès du prestataire et, si nécessaire, de la BRB. Il n’existe aucune preuve de l’existence au Burundi d’un dispositif général d’allègement, d’annulation ou d’effacement des dettes des ménages, ni d’une procédure personnelle de libération des dettes. Un emprunteur qui ne peut pas payer doit généralement négocier un rééchelonnement ou un règlement avec le créancier concerné. Il doit conserver le contrat, les preuves de paiement et les documents relatifs aux garanties, car les délais, les coûts et les recours disponibles dépendent du contrat et du cas. Le recouvrement des dettes relève du cadre judiciaire burundais compétent, mais le tribunal, la procédure et le calendrier exacts dépendent de chaque affaire. Le Burundi ne figurait pas sur la liste officielle des membres de l’OHADA disponible dans les recherches ; son processus d’adhésion et de consultation en 2026 ne rendent pas actuellement applicables au Burundi les injonctions de payer, les saisies ou les règles d’insolvabilité de l’OHADA. Les entreprises disposent d’un cadre formel distinct en cas de difficultés. La loi N°1/07 du 15 mars 2006 régit la procédure d’insolvabilité (faillite), et la loi N°1/08 de la même date régit l’accord supervisé par le tribunal avec les créanciers (concordat judiciaire). Les décrets N°100/152 et N°100/153 du 29 mai 2012 complètent ce cadre. Le tribunal de commerce (Tribunal de Commerce) peut nommer un juge chargé du suivi de la procédure (juge-commissaire) et un administrateur de la masse (curateur). Le débiteur ou le ministère public peut engager une procédure de concordat, et le tribunal peut convertir l’affaire en faillite. Le curateur administre la masse, réalise les actifs et distribue le produit. Les décisions sont exécutoires à titre provisoire, sous réserve des recours prévus par les codes judiciaires. Ce cadre concerne les commerçants et les entreprises ; il ne constitue pas la preuve d’une procédure générale d’insolvabilité des consommateurs. La dette publique est régie par la loi N°1/03 du 7 mai 2016 relative à la gestion de la dette publique. La dernière évaluation disponible du FMI sur la viabilité de la dette estimait la dette publique totale à environ 42 % du PIB à la fin de 2025, contre 53 % à la fin de 2024. La dette intérieure représentait environ 31 points de pourcentage, soit approximativement les trois quarts du total, tandis que la dette extérieure s’élevait à environ 11 % du PIB et était principalement due à des prêteurs multilatéraux. Les arriérés extérieurs étaient d’environ 33 millions de dollars, soit 0,5 % du PIB, en mars 2026. Les arriérés intérieurs étaient estimés à environ 370 milliards de BIF en juillet 2025, bien que l’inventaire soit incomplet et qu’une définition juridique ainsi qu’un plan d’apurement restent à établir. Selon l’évaluation disponible, le Burundi n’avait pas accès aux marchés privés de capitaux extérieurs. Le scénario de référence projetait une dette publique d’environ 34 % du PIB en 2031, mais les chocs sur les exportations et les matières premières, les pressions sur le taux de change, les dérapages budgétaires et les élections pourraient assombrir les perspectives. Le ministère chargé de la politique et des opérations de dette publique (MFBEN) dirige ces activités, la BRB supervise les banques, les IMF et les GFC et exploite la CEI, tandis que l’organisme chargé des recettes (OBR) coordonne les questions fiscales.
Dette au Burundi
La dette au Burundi comprend les prêts formels, la microfinance, le crédit communautaire, les arriérés, le recouvrement, l’insolvabilité des entreprises et l’emprunt public. Les banques, les institutions de microfinance agréées et les groupes de finance communautaire offrent des conditions d’accès différentes, tandis que les prêteurs informels peuvent fournir rapidement des fonds, mais avec des risques élevés et une protection limitée. Un défaut de paiement peut restreindre les emprunts futurs et entraîner l’inscription d’informations sur le remboursement auprès de la Centrale d’Échange d’Informations. La dette publique reste soutenable dans le scénario de référence, mais les risques de surendettement extérieur et global sont élevés.
Conseil
Considérez chaque décision d’emprunt au Burundi comme un test de capacité de remboursement, et pas seulement comme une question d’accès au crédit. Comparez le coût total, le risque lié aux garanties, les conséquences du signalement et la procédure de plainte avant d’accepter des fonds, et agissez rapidement si le remboursement devient difficile. Le crédit informel peut résoudre rapidement une urgence, mais sa faible protection et le risque de perdre des biens en font une option plus risquée.