Finances en Andorre

Les services bancaires en Andorre proposent des comptes, des dépôts, des cartes et des services de paiement par l’intermédiaire de trois groupes bancaires : Andbank, MoraBanc et Creand. L’euro est la monnaie locale, et l’espace unique de paiements en euros (SEPA) facilite les paiements en euros entre les pays participants. Investir consiste à engager des capitaux dans des actifs tels que des valeurs mobilières, des fonds, des biens immobiliers ou des actifs numériques. L’accès peut se faire par l’intermédiaire de banques et d’entreprises d’investissement réglementées par l’Autorité financière andorrane (Autoritat Financera Andorrana), de gestionnaires de patrimoine, de conseillers et d’organismes de placement collectif. L’approche appropriée dépend de l’objectif des fonds, de l’horizon temporel, de l’accès aux liquidités, de la capacité à absorber les pertes, de la diversification, de la monnaie, de la conservation, des frais, de la situation fiscale et du risque de contrepartie. Le coût de la vie dépend principalement du logement, de l’énergie, de la mobilité et des dépenses du ménage. Les soins de santé, l’éducation, la garde d’enfants, les communications et les loisirs peuvent modifier sensiblement le budget. Le loyer, la taille du ménage, l’utilisation d’une voiture et la saison rendent les estimations personnelles plus utiles qu’une moyenne mensuelle nationale supposée, car aucun total mensuel national officiel n’a pu être étayé. Les dettes comprennent les prêts, les crédits, les factures impayées, les arriérés et les mesures d’exécution. Le conseil en matière de dettes et les procédures générales d’insolvabilité des consommateurs restent fragmentés en Andorre. Les créanciers, les services publics, l’Autoritat Financera Andorrana, les tribunaux, l’agent d’exécution judiciaire (saig) et les services sociaux traitent différentes parties de la prévention, du remboursement et du recouvrement, et aucun service public légal de conseil en matière de dettes ni mécanisme général d’effacement donnant une seconde chance n’a été identifié sur la base d’éléments probants. Les impôts comprennent les obligations nationales administrées par le Gouvernement d’Andorre (Govern d’Andorra) ainsi que les impôts ou frais fixés par les sept communes (Comuns). L’impôt sur le revenu des personnes physiques, l’impôt sur les sociétés, l’impôt sur le revenu des non-résidents, la taxe sur la consommation (IGI) et les droits de douane constituent les principales catégories nationales. Les transactions immobilières, les logements vacants, le tourisme, les assurances, les véhicules, les importations et certains produits peuvent créer des obligations nationales ou municipales supplémentaires. L’assurance combine la couverture légale de sécurité sociale, l’assurance obligatoire de responsabilité civile automobile et les polices privées facultatives. La Caisse andorrane de sécurité sociale (CASS) couvre les risques définis liés aux soins de santé, à l’incapacité, à la maternité, à l’invalidité et aux pensions. Les assureurs privés peuvent ajouter des couvertures personnelles, immobilières, de responsabilité et d’assistance, tandis que l’Autoritat Financera Andorrana supervise les assureurs et les intermédiaires. Une vue d’ensemble solide compare donc les revenus et les dépenses, conserve suffisamment d’argent accessible pour les obligations à court terme, vérifie les obligations fiscales et couvre les risques qui pourraient autrement déstabiliser le budget du ménage ou de l’entreprise.